4月17日晚間馬鋼股份(600808)、寶鋼股份(600019)同時(shí)公告,馬鋼股份擬向關(guān)聯(lián)方寶鋼股份轉(zhuǎn)讓公司全資子公司馬鞍山鋼鐵有限公司(下稱“馬鋼有限”)35.42%股權(quán),預(yù)計(jì)交易金額約51.39億元。同時(shí),寶鋼股份擬以現(xiàn)金方式向馬鋼有限增資38.61億元,上市公司放棄增資認(rèn)繳權(quán)。
上述交易完成后,馬鋼股份持有馬鋼有限的股權(quán)將由100%下降至51%,寶鋼股份將持有馬鋼有限49%股權(quán)。
17日,馬鋼股份、寶鋼股份與馬鋼有限已簽訂《關(guān)于馬鞍山鋼鐵有限公司之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《關(guān)于馬鞍山鋼鐵有限公司之股東協(xié)議》,寶鋼股份擬在受讓相關(guān)股權(quán)的同時(shí)以現(xiàn)金38.61億元增資馬鋼有限,其中2.66億元計(jì)入馬鋼有限注冊(cè)資本,35.95億元計(jì)入馬鋼有限資本公積。
馬鋼有限由馬鋼股份于2024年12月23日以現(xiàn)金方式設(shè)立,公司于2025年2月27日完成現(xiàn)金出資。
以2025年2月28日為交割日,馬鋼股份將本部鋼鐵主業(yè)資產(chǎn)(不含已停產(chǎn)的3#高爐)、負(fù)債、人員、業(yè)務(wù),所持15家全資及控股子公司的股權(quán)及所持3家參股公司的股權(quán)整體增資劃轉(zhuǎn)進(jìn)入馬鋼有限。馬鋼有限為公司的全資子公司。
經(jīng)評(píng)估,截至2025年2月28日,資產(chǎn)基礎(chǔ)法下馬鋼有限凈資產(chǎn)的評(píng)估值為145.06億元,相較于馬鋼有限經(jīng)審計(jì)合并報(bào)表歸屬于母公司股東的凈資產(chǎn)125.29億元,評(píng)估增值19.77億元,增值率為15.78%;相較于馬鋼有限經(jīng)審計(jì)單體報(bào)表凈資產(chǎn)賬面價(jià)值100.77億元,評(píng)估增值44.29億元,增值率為43.95%。本次評(píng)估增值主要為土地使用權(quán)評(píng)估增值。
基于上述評(píng)估結(jié)果,寶鋼股份通過收購(gòu)股權(quán)、增資合計(jì)取得馬鋼有限49%股權(quán)的總對(duì)價(jià)為90億元。
馬鋼股份認(rèn)為,本次交易有助于優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)資本實(shí)力,為公司后續(xù)發(fā)展提供資金支持。本次交易完成后,馬鋼有限仍然為本公司的控股子公司,不會(huì)導(dǎo)致公司的合并報(bào)表范圍發(fā)生變更,不會(huì)對(duì)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利水平產(chǎn)生不利影響,不存在損害公司及股東合法權(quán)益的情形,符合公司和股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。
本次引入的投資者寶鋼股份為全球領(lǐng)先的現(xiàn)代化鋼鐵企業(yè),其建立了覆蓋全國(guó)、遍及世界的營(yíng)銷和加工服務(wù)網(wǎng)絡(luò),在產(chǎn)品和區(qū)域上與馬鋼有限具有較高的協(xié)同度。本次交易有助于充分發(fā)揮寶鋼股份的體系優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)影響力、技術(shù)領(lǐng)先、人才優(yōu)勢(shì)及協(xié)同經(jīng)驗(yàn),推進(jìn)馬鋼有限在管理模式、商業(yè)模式等方面的革新,實(shí)現(xiàn)寶鋼股份和馬鋼有限協(xié)同發(fā)展,變“單打獨(dú)斗”為“結(jié)伴而行”,促進(jìn)馬鋼有限提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和綜合實(shí)力,加快公司新一輪規(guī)劃的調(diào)整與落地,更好地落實(shí)公司整體戰(zhàn)略,有益于公司長(zhǎng)遠(yuǎn)合規(guī)及高質(zhì)量發(fā)展。
寶鋼股份則表示,馬鋼股份是中國(guó)單個(gè)生產(chǎn)基地最大的鋼鐵生產(chǎn)和銷售商之一,形成了“特鋼、輪軸、長(zhǎng)材、板材”四大產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。本次投資符合本公司的戰(zhàn)略規(guī)劃,能夠充分發(fā)揮本公司專業(yè)板塊競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),有效提升雙方競(jìng)爭(zhēng)力,實(shí)現(xiàn)協(xié)同聯(lián)動(dòng)發(fā)展并利益共享,進(jìn)一步提升區(qū)域市場(chǎng)影響力和競(jìng)爭(zhēng)力。