券商中國
時謙
2025-04-07 15:48
自“雙碳”目標(biāo)于4年前提出，商業(yè)銀行紛紛布局綠色金融業(yè)務(wù)，重視綠色金融的體制機制建設(shè)，實現(xiàn)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)譜系從建立到完善。
券商中國記者梳理各家上市銀行年報信息發(fā)現(xiàn)，相較于過去幾年間綠色貸款三至五成的快速增長，進入2024年，各家銀行的綠色貸款余額已經(jīng)站上一定規(guī)模，增速相對放緩，但仍處于較高增長的階段。在探索綠色金融業(yè)務(wù)中，更多的金融產(chǎn)品服務(wù)和投融資聯(lián)動體系逐漸成熟。
各家銀行綠色信貸規(guī)模繼續(xù)突破
國有銀行是綠色金融業(yè)務(wù)大戶。
年報顯示，工商銀行2024年末的綠色貸款余額（金融監(jiān)管總局口徑）突破6萬億元，成為全球最大綠色信貸銀行。
農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行和中國銀行的綠色信貸余額規(guī)模已經(jīng)站上4萬億元，分別為4.97萬億元、4.70萬億元、4.07萬億元，分別較上一年末增長22.9%、20.99%、31.03%。
此外，其余兩家大行的綠色信貸規(guī)模在1萬億元以下。截至2024年末交通銀行境內(nèi)銀行機構(gòu)綠色貸款余額8926.08 億元，較上年末增幅 8.58%；郵儲銀行綠色貸款余額7817.32億元， 較上年末增長 22.55%。
（數(shù)據(jù)來源：Wind、年報）
股份行中，作為發(fā)力綠色金融業(yè)務(wù)最早的銀行，興業(yè)銀行是佼佼者。截至2024年末，該行口徑綠色貸款余額 9679.31 億元，較上年末增長19.64%，余額保持股份制商業(yè)銀行第一位，且資產(chǎn)質(zhì)量保持良好，綠色貸款不良率 0.41%，低于企金貸款平均水平。
從過去幾年綠色金融整體增速觀察，興業(yè)銀行2024 年末綠色金融融資余額由 2021年末的 1.39 萬億元增長至 2.19 萬億元，增幅 58.18%，年復(fù)合增長率 16.52%，其中，降碳領(lǐng)域融資余額增長94.51%，年復(fù)合增長率24.83%。
另外兩家綠色信貸規(guī)模突破6千億元股份行，綠色貸款擴張仍保持兩三成的增速。
其中，浦發(fā)銀行2024年末的綠色信貸（人行口徑）余額 6256 億元，較上年末增幅 19.25%。中信銀行的綠色信貸余額也在2024年突破六千億元大關(guān)，達到 6005.65 億元，較上年末增速 30.84%，綠色信貸占各項貸款合計比例10.50%。
在當(dāng)前披露數(shù)據(jù)的大行和股份行中，光大銀行的綠色貸款余額是2024年增速幅度最大的銀行。2024年末，該行綠色信貸余額4424.43 億元，比上年增長 41.01%。綠色貸款占比11.20%，比上年末上升 2.89 個百分點。
其余幾家股份行也加大綠色信貸投放力度。招商銀行、民生銀行、浙商銀行和平安銀行的綠色貸款余額于2024年末分別達到了4882.00億元、3234.59億元、2477.37億元和1577.62億元，分別較上年末增長9.03%、22.41%、21.78%和13.0%。
綠色金融譜系更豐富
梳理2024年年報信息，各家銀行在綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，以及綠色債券發(fā)行、承銷等投融資聯(lián)動系統(tǒng)方面進行創(chuàng)新和布局。
股份行中，興業(yè)銀行2024年加快金融資產(chǎn)碳核算建設(shè)，建立碳足跡管理體系，爭取參與碳交易的資質(zhì)，碳減排掛鉤貸款和可持續(xù)掛鉤貸款落地筆數(shù)較上年末增長 94.50%，融資規(guī)模較上年末增長325.71%。
浦發(fā)銀年報顯示，該行2024年發(fā)布了《綠色低碳轉(zhuǎn)型金融綜合服務(wù)方案》，打造了“綠色金融、轉(zhuǎn)型金融、碳金融”三大產(chǎn)品支柱的數(shù)智化運營服務(wù)平臺，以及“綠股、綠債、綠貸、綠資、綠租、綠財、綠信、綠智”八大產(chǎn)品體系和相關(guān)綠色金融綜合服務(wù)體系。浦發(fā)銀行還于2024年6月落地全國首單數(shù)據(jù)中心綠色算力指數(shù)可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款。
另外，在綠色投融資服務(wù)體系方面，多家銀行積極承銷發(fā)行綠色債券，開展綠色債券投資。
如2024年中國銀行多項綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品實現(xiàn)首發(fā)，聯(lián)合承銷全國首單銀行間綠色商務(wù)寫字樓類REITs（不動產(chǎn)投資信托基金）等。工商銀行通過香港、新加坡及倫敦三家境外分行成功發(fā)行等值17.4 億美元的全球多幣種“碳中和”主題境外綠色債券，拓寬綠色金融的國際化融資渠道。交通銀行2024年新增一級市場綠色債券投資14.65 億元，同比增長28.73%，在全國銀行間債券市場發(fā)行首筆對標(biāo)中歐《可持續(xù)金融共同分類目錄》的綠色金融債券，投資綠色債券余額276.15 億元，較上年末增幅37.55%。
值得關(guān)注的是，更多的銀行積極推動子公司綠色投融資業(yè)務(wù)發(fā)展。其中，銀行系綠色租賃公司綠色租賃資產(chǎn)占比較高。
如中國銀行子公司中銀金租綠色租賃資產(chǎn)余額321.77億元，占全部租賃資產(chǎn)余額的48.55%。建設(shè)銀行子公司建信金租一般租賃業(yè)務(wù)中綠色租賃資產(chǎn)余額433.90億元，占比59.58% ，較上年提升近4.4個百分點。招商銀行子公司招銀金租綠色租賃業(yè)務(wù)投放額733.88億元，占其總投放額的65.68%，綠色租賃期末業(yè)務(wù)余額449.13億元，較上年末增長19.27%。
更多的銀行理財子公司創(chuàng)新ESG主題理財產(chǎn)品。交通銀行子公司交銀理財制定《交銀理財綠色金融行動方案（2024—2025年）》，通過發(fā)行ESG綠色相關(guān)主題產(chǎn)品、債券投資等引導(dǎo)更多社會資金流向綠色、低碳領(lǐng)域。2024年末，交銀理財存量ESG主題產(chǎn)品12只，產(chǎn)品規(guī)模合計99.32億元，較上年末增長54.59%。再如，建信理財綠色業(yè)務(wù)余額249.72億元，較上年增幅40.70%。
保險公司方面，如交銀人壽通過股權(quán)投資、配置綠色地方政府債、債權(quán)投資、產(chǎn)品發(fā)行等方式助力綠色金融發(fā)展。2024年末，綠色金融投資余額79.35億元，較上年末增長51.26%；保險債權(quán)2024年累計投放資金59.38億元，同比增長113.44%。
招商銀行另一家子公司招銀國際協(xié)助25家企業(yè)發(fā)行30筆綠色債券，融資規(guī)模110.24億美元，同比增長84.35%。
考核機制、風(fēng)控更完善
梳理各家銀行年報信息，絕大多數(shù)國有銀行、股份行在組織架構(gòu)方面設(shè)立了綠色金融業(yè)務(wù)相關(guān)的從上至下的體系。
總結(jié)而言，主要從董事會層面、總行層面、分行層面成立相關(guān)工作組、專班和專崗，并在業(yè)務(wù)流程和考核機制方面優(yōu)化綠色金融考核評價、資源配置、授信授權(quán)、檢查監(jiān)督等方面進行完善。
在考核方面，以郵儲銀行為例，該行從績效考核、信貸規(guī)模、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(FTP)、經(jīng)濟資本計量等方面，加大資源傾斜力度。如制定總行部門考核平衡計分卡核心業(yè)務(wù)指標(biāo)及一級分行經(jīng)營管理績效考核辦法，將綠色信貸、ESG風(fēng)險等相關(guān)指標(biāo)納入總行相關(guān)部門和分行績效考核體系。實施差異化經(jīng)濟資本調(diào)節(jié)系數(shù)，下調(diào)綠色金融業(yè)務(wù)經(jīng)濟資本調(diào)節(jié)系數(shù)為90%。對綠色信貸、綠色債券FTP給予15個基點優(yōu)惠，對普惠型小微企業(yè)綠色信貸給予70個基點優(yōu)惠。
值得關(guān)注的是，郵儲銀行還在董事會中配備有綠色信貸從業(yè)經(jīng)歷和知識背景的董事，包括1名長期分管綠色信貸相關(guān)工作的執(zhí)行董事，1名具有綠色金融研究專長的獨立非執(zhí)行董事。
責(zé)編：羅曉霞
排版：劉珺宇
校對：劉星瑩
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