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曹晨
2025-01-10 15:59
證券時報網(wǎng)訊，財政部辦公廳、中國證監(jiān)會辦公廳發(fā)布關于征求《會計師事務所從事證券服務業(yè)務備案管理辦法（修訂征求意見稿）》意見的函，主要修訂內(nèi)容為：一是完善備案要求，加強對執(zhí)業(yè)質量的關注引導。優(yōu)化首次備案要求，提出會計師事務所從事證券服務業(yè)務首次備案的 5 方面要求，引導會計師事務所加強一體化管理和質量管理，提升職業(yè)責任風險承擔能力，強化信用約束。二是完善管理閉環(huán)，加強對會計師事務所從事證券服務業(yè)務的全流程監(jiān)管。完善重大事項備案、年度備案要求，在首次備案基礎上關注會計師事務所是否持續(xù)符合備案要求，增加注銷、整改等管理流程，實現(xiàn)進出有序，并通過聯(lián)合核驗等方式維護備案嚴肅性、提升監(jiān)管有效性。三是加強同《中華人民共和國注冊會計師法》、《中華人民共和國證券法》以及《會計師事務所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法》（財政部令第 97 號）、《會計師事務所從事證券服務業(yè)務信息披露規(guī)定》（財會〔2023〕10 號）等的銜接協(xié)調，對有關附件樣式、備案信息填報流程以及文字表述等作了修改完善。
校對：姚遠
