證券時報網(wǎng)
趙黎昀
2024-12-26 19:59
近日，為深入學習貫徹《關于進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》（以下簡稱《意見》）精神，重慶證監(jiān)局聯(lián)合重慶市委金融辦和重慶市公安局經(jīng)偵總隊，指導重慶上市公司協(xié)會以線上線下結合方式開展資本市場財務造假綜合懲防專題培訓會。重慶轄區(qū)78家上市公司董監(jiān)高、部分審計機構，相關市級部門及各區(qū)縣政府共300余人參加現(xiàn)場培訓，其余參加線上培訓。
培訓會上，重慶證監(jiān)局相關負責人通報了資本市場財務造假綜合懲防體系建設、嚴打財務造假工作情況，就進一步推動提高轄區(qū)上市公司質量提出明確要求。一是深刻領會《意見》精神，重點懲治、系統(tǒng)打擊、協(xié)同配合，全力構建財務造假綜合懲防的“重慶樣本”；二是轄區(qū)上市公司要深刻認識強監(jiān)管嚴監(jiān)管形勢，樹牢誠信守法意識，主動扛起自我規(guī)范、自我提高、自我完善的責任，完善公司治理和內控機制，堅決杜絕財務造假行為；三是各中介機構要堅持專業(yè)能力、敬業(yè)精神雙提升，切實發(fā)揮執(zhí)業(yè)監(jiān)督“看門人”作用，自覺成為財務造假綜合懲防體系同盟軍。
證監(jiān)會上市司專家結合近年來監(jiān)管部門查處的部分財務造假案例，詳細解讀了《意見》的總體要求、打擊重點和主要工作安排，重點介紹了財務造假引致的重大違法退市、上市公司及董監(jiān)高承擔巨額民事賠償責任等危害后果，起到了很好的警示教育作用。
為深化落實重慶打擊防范證券期貨犯罪“3+1”聯(lián)席工作機制，本次培訓會還特邀重慶市公安局經(jīng)偵總隊專家，就全面注冊制下打擊和防范財務造假犯罪相關問題進行講解，系統(tǒng)解讀欺詐發(fā)行罪、違規(guī)披露、不披露重要信息罪等法條，剖析刑事打擊財務造假典型案例，內容豐富、針對性強，強化上市公司及董監(jiān)高對行刑銜接、立體化問責的認識。
此外，重慶證監(jiān)局介紹了2024年轄區(qū)上市公司現(xiàn)場檢查情況，通報上市公司在財務內控、信息披露和募集資金管理等方面存在的問題，并對2024年年報編制和審計工作作出重點安排。
下一步，重慶證監(jiān)局將繼續(xù)堅持強本強基、嚴監(jiān)嚴管，深化跨部門協(xié)作、央地協(xié)同，持續(xù)完善財務造假綜合懲防機制，加大行政、民事、刑事立體化追責力度，保護投資者合法權益，全力營造崇法守信、不做假賬的市場生態(tài)，更好推動重慶資本市場高質量發(fā)展。（鄭渝川）
校對：高源
